Khi mua hàng hoa đôi lúc DN của bạn sẽ nhận được hóa đơn GTGT có ghi nội dung chiết khấu. Về lý thuyết chiết khấu bạn xem lại hoặc search google giúp mình nhé. Ở đây mình chỉ giới hiệu và hướng dẫn thao tác trên Smart Pro về xử lý chiết khấu thương mại nhé.
Về xử lý sẽ có 2 hướng một là chiết khấu theo % từng mặt hàng, hoặc là một dòng chiết khấu vào cuối hóa đơn.
Nếu hóa đơn của bạn nhận được theo từng mặt hàng thì bạn có thể bật chức năng chiết khấu theo từng mặt hàng lên. Lúc này bạn chỉ cần gõ % vào ô chiết khấu là Smart sẽ thực hiện cho bạn việc tính toán chiết khấu và hạch toán.
Nếu hóa đơn của bạn được ghi vào dòng cuối cùng của hóa đơn cuối cùng trong tháng thực hiện chương trình chiết khấu thì bạn có thể tính toán lại đơn giá của các mặt hàng trong hóa đơn đó. Lúc này đơn giá đầu vào có thể nhỏ hơn so với mặt bằng chung của giá mặt hàg đó. Nhưng về giá bình quân gia quyền cuối tháng thì không có gì thay đổi.
Ngoài ra bạn có thể bạn sẽ hạch toán vào TK 711 ghi nhận thu nhập khác.
Thao tác thực hiện:
1/ Chiết khấu % theo mặt hàng.

Ví dụ minh họa như tờ hóa đơn số 0000073 trên. Thì mình sẽ ghi nhận vảo Smart như thế nào nhé?
Chọn nhập phát sinh => Chọn nhập phát sinh => LCTG chọn PNK rồi enter sẽ có form nhập liệu PNK hàng hoa hay NVL.
Để bật được ô % Ck này lên bạn sẽ vào hệ thống Danh Mục => chọn các loại chứng từ => chọn PNK rồi di chuyển sang phải tìm đến cột chiết khâu bạn nhấn F10 rồi gõ lại là T để Smart bận lên nhé.
Giờ thì mình sẽ ghi nhận hóa đơn mẫu đó vào Smart nhé.
Ở trên các bạn thấy là mình minh họa cho giống tờ hóa đơn nhé.
Đó là về % Ck nhé các bạn. Giờ mình sẽ chuyển về chiết khấu theo số tiền ở dòng số cuối của hóa đơn nhé.
Về nhập liệu thì không thay đổi gì nhé, nhưng ở ô % Ck bạn sẽ không nhập vào nhé, bạn bỏ qua ô % Ck rồi nhập bình thường vào xong bạn sẽ nhấn F5 để hiện form như hình mà bạn thấy lúc này có 2 cách là chiết khấu theo % chiết khấu hoặc số tiền mà bạn được chiết khấu.
Bạn sẽ điền đầy đủ vào rồi nhấn xử lý xong thì lưu lại thôi. Rồi bạn vào KTSC mở lên nhấn xem phiếu PNK nhé bạn sẽ đối chiếu lại với hóa đơn gốc của bạn nhé.
Bạn sẽ thấy được dòng hạch toán Nợ 331/111 – Có 711. Còn nếu trừ vào dơn giá của mặt hàng thì bạn sẽ thấy đơn giá nhập vào sẽ nhỏ hơn.
*Xem video hướng dẫn Nhập phát sinh Hóa đơn bán ra có chiết khấu
Khai báo đơn giá bán theo nhóm đối tượng khách hàng
Theo dõi Doanh thu theo nhân viên bán
Nhập phát sinh Hóa đơn bán ra theo NTXT, Thực tế đích danh
Nhập phát sinh Hóa đơn bán ra có chiết khấu
Nhập phát sinh Hóa đơn bán ra dịch vụ
Nhập phát sinh hóa đơn xuất khấu
-
Khai báo đơn giá bán theo nhóm đối tượng khách hàng
-
Theo dõi Doanh thu theo nhân viên bán
-
Nhập phát sinh Hóa đơn bán ra theo NTXT, Thực tế đích danh
-
Nhập phát sinh Hóa đơn bán ra có chiết khấu
-
Nhập phát sinh Hóa đơn bán ra dịch vụ
-
Nhập phát sinh hóa đơn xuất khấu

Khai báo đơn giá bán theo nhóm đối tượng khách hàng

Theo dõi Doanh thu theo nhân viên bán

Nhập phát sinh Hóa đơn bán ra theo NTXT, Thực tế đích danh

Nhập phát sinh Hóa đơn bán ra có chiết khấu

Nhập phát sinh Hóa đơn bán ra dịch vụ
